一個(gè)加油站的開票員，通過(guò)倒騰增值稅專用發(fā)票，短短一年非法獲利數(shù)十萬(wàn)元，給國(guó)家造成數(shù)百萬(wàn)元的稅款流失。去年6月接到舉報(bào)線索后，廈門市國(guó)稅稽查局的執(zhí)法人員悄悄拉開一張大網(wǎng)。在市公安局經(jīng)偵支隊(duì)的配合下，這起虛開增值稅專用發(fā)票案的主犯陳某最終在集美大橋收費(fèi)站被抓獲。

“莫須有”的客戶引發(fā)懷疑

2012年6月，市國(guó)稅局稽查局接到一個(gè)不同尋常的咨詢電話。經(jīng)營(yíng)加油站業(yè)務(wù)的廈門某貿(mào)易有限公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人在電話里稱，近日其在對(duì)公司增值稅發(fā)票開具等賬務(wù)情況進(jìn)行檢查時(shí)發(fā)現(xiàn)，公司的賬目中近期突然增加很多“奇怪”的客戶，平日既無(wú)什么業(yè)務(wù)往來(lái)，企業(yè)名字看上去也十分生疏。賬目顯示，公司向這些客戶開具的增值稅專用發(fā)票金額達(dá)上千萬(wàn)元，稅額達(dá)數(shù)百萬(wàn)元。這位財(cái)務(wù)主管懷疑，是已離職的開票人員陳某，在該公司不知情的情況下向數(shù)家單位虛開增值稅專用發(fā)票。

國(guó)稅稽查人員進(jìn)行線索排查后，很快發(fā)現(xiàn)案情重大，遂提請(qǐng)廈門市公安局經(jīng)偵支隊(duì)提前介入，聯(lián)合展開調(diào)查。

10余家企業(yè)涉案金額2605萬(wàn)

在公安干警及稅務(wù)檢查人員的突擊審查下，陳某承認(rèn)，自己作為加油站開票人員，利用有些消費(fèi)者購(gòu)買加油卡不需發(fā)票的情況，串通企業(yè)業(yè)務(wù)員及自己的酒肉朋友等中間人提供開票信息，更改合同，大肆虛開增值稅專用發(fā)票牟取非法利益的事實(shí)。據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，共有8家企業(yè)取得包括其原先所在廈門某貿(mào)易有限公司，以及另一家公司虛開增值稅專用發(fā)票共334份，涉及金額2605萬(wàn)元，進(jìn)項(xiàng)稅額443萬(wàn)元。

國(guó)稅稽查人員經(jīng)多次走訪并實(shí)地到加油站了解銷售及開票的業(yè)務(wù)流程，了解到陳某對(duì)每筆“業(yè)務(wù)”均以現(xiàn)金收取“手續(xù)費(fèi)”，截至案發(fā)時(shí)，陳某個(gè)人已從中牟利50余萬(wàn)元。

調(diào)查還發(fā)現(xiàn)，我市有更多企業(yè)及人員被牽涉到這起虛開及接受虛開成品油增值稅專用發(fā)票案件中。記者昨日獲悉，截至今年7月，該系列案已有10余家本地企業(yè)涉案，涉案公司合計(jì)應(yīng)補(bǔ)稅款及罰款1262萬(wàn)元，其中增值稅309萬(wàn)元、企業(yè)所得稅210萬(wàn)元、罰款743萬(wàn)元。11名犯罪嫌疑人被刑事拘留。