證券公司合規(guī)管理有效性評估具備了行業(yè)性的標準。中國證券業(yè)協(xié)會日前發(fā)布實施《證券公司合規(guī)管理有效性評估指引》(下稱《指引》)，要求業(yè)內按照《指引》的規(guī)定開展合規(guī)管理有效性評估。

《證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定》明確要求證券公司對公司合規(guī)管理有效性進行評估，其中全面評估每年不得少于一次。《指引》作為配套規(guī)則，分五章三十四條，從原則、內容、程序和方法、問責等幾方面對證券公司合規(guī)管理有效性的全面評估作出具體要求。

按照《指引》，證券公司開展合規(guī)管理有效性全面評估，應當由董事會、監(jiān)事會或董事會授權管理層組織評估小組或委托外部專業(yè)機構進行。對于合規(guī)管理有效性專項評估，則留出空間，允許證券公司自主決定評估的組織形式、范圍和內容等。

《指引》要求，證券公司開展合規(guī)管理有效性全面評估，應當涵蓋合規(guī)管理環(huán)境、合規(guī)管理職責履行情況、經(jīng)營管理制度與機制的建設及運行狀況等方面。各公司需按《指引》并結合實際情況，制定本公司合規(guī)管理有效性評估工作的實施辦法。

《指引》還將評估的程序和方法作為核心內容著重進行了規(guī)定，在評估程序上，將整個進程劃分為評估準備、評估實施、評估報告和后續(xù)整改四個階段；在評估方法上，不僅對可以采用的評估方法加以列舉和描述，還給出參考表，對每一評估點給出詳細的參考評估方法。

協(xié)會有關負責人介紹，評估報告通常以內部使用為主，證券監(jiān)管機構或自律組織可以根據(jù)需要審閱評估報告正文或調閱評估工作底稿。根據(jù)《指引》證券公司應將合規(guī)管理有效性評估結果納入公司管理層、各部門和分支機構及其工作人員的績效考核范圍。對合規(guī)管理有效性評估中新發(fā)現(xiàn)的違法、違規(guī)行為，則須及時對責任人采取問責措施。

同時，協(xié)會合規(guī)專業(yè)委員會將重點從三方面做好落實：一是開展證券公司合規(guī)管理有效性評估培訓；二是根據(jù)行業(yè)需要，開展證券公司合規(guī)管理有效性評估經(jīng)驗交流和研討活動；三是對證券公司落實《指引》的情況進行跟蹤、檢查和評估，及時了解證券公司在落實中遇到的問題，適時組織對具有代表性、普遍性問題的研究。

來源：上海證券報 編輯：張少虎