“中國(guó)的很多企業(yè)只有法律底線，沒(méi)有行業(yè)底線和道德底線。在我們經(jīng)手過(guò)的商賬追收的案子中，最后能成功幫企業(yè)追回賬款的不到一半。”多年從事“商賬追收”業(yè)務(wù)的中貿(mào)友施信用管理(北京)有限公司總經(jīng)理李奎元在談到“商業(yè)信用”這一話題時(shí)，似乎有一肚子的話要往外倒。他的表情，在痛心疾首之中，還夾雜著幾許無(wú)奈。

有這樣一組統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)我國(guó)企業(yè)壞賬率高達(dá)1%至2%，且呈逐年增長(zhǎng)勢(shì)頭，而相比較下，成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家企業(yè)壞賬率通常為0.25%至0.5%;我國(guó)每年簽訂約40億份合同中，履約率只有50%;我國(guó)企業(yè)對(duì)未來(lái)付款表現(xiàn)缺乏信心，近33.3%的企業(yè)預(yù)計(jì)情況將“永不會(huì)改善”。

另?yè)?jù)商務(wù)部的統(tǒng)計(jì)，我國(guó)企業(yè)每年因信用缺失導(dǎo)致的直接和間接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)6000億元。在征信成本太高，而失信又幾乎沒(méi)什么成本的情況下，違約、造假、欺詐的故事幾乎每天都在上演。巨額的信用成本，如同扼住企業(yè)喉嚨的那只手，在殘酷地剝奪著中國(guó)企業(yè)尤其是中小企業(yè)本就狹小的生存空間。

400萬(wàn)大單帶來(lái)一場(chǎng)噩夢(mèng)

這家企業(yè)等來(lái)的不是400萬(wàn)大單所帶來(lái)的滾滾利潤(rùn)，而是一場(chǎng)到現(xiàn)在都沒(méi)醒來(lái)的噩夢(mèng)。

李奎元向《經(jīng)濟(jì)參考報(bào)》記者講述起一個(gè)他經(jīng)手過(guò)的案子，感慨頗多。

“商賬追收”的委托方是一家生產(chǎn)麥芽糖的企業(yè)，這家企業(yè)此前和河北省邯鄲市的一家縣級(jí)生產(chǎn)啤酒的工廠合作，為其供應(yīng)生產(chǎn)啤酒所需要的麥芽糖。“生產(chǎn)麥芽糖的企業(yè)在和啤酒廠合作之前，去當(dāng)?shù)乜疾爝^(guò)它的廠房，而且在合作的最初階段，啤酒廠每期都按時(shí)付款，第一期20萬(wàn)、第二期30萬(wàn)、第三期50萬(wàn)，期期不落。所以，當(dāng)啤酒廠第四次提出要其供應(yīng)400萬(wàn)的貨時(shí)，這家企業(yè)立即就同意了。”李奎元說(shuō)。

不過(guò)，這家企業(yè)等來(lái)的不是400萬(wàn)大單所帶來(lái)的滾滾利潤(rùn)，而是一場(chǎng)到現(xiàn)在都沒(méi)醒來(lái)的噩夢(mèng)。李奎元說(shuō)，在這批400萬(wàn)貨供應(yīng)之后，這家之前“信用良好”的啤酒廠忽然沒(méi)了動(dòng)靜，每次打電話過(guò)去催收賬款，得到的回答都是“目前資金緊張，沒(méi)有錢(qián)還。”再后來(lái)，索性就音信全無(wú)。

不久之后，兩個(gè)消息幾乎同時(shí)傳來(lái)：一是這家啤酒廠因資金問(wèn)題倒閉了;二是這家啤酒廠的所有者的哥哥在當(dāng)?shù)刈?cè)成立了一家新的公司，做的還是啤酒生意。也直到此時(shí)，這家生產(chǎn)麥芽糖的企業(yè)如夢(mèng)方醒它掉進(jìn)了騙子精心挖的坑里，前面的那些20萬(wàn)、30萬(wàn)乃至50萬(wàn)都是“誘餌”。

“這個(gè)案子太典型了，在中國(guó)，很多鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)都會(huì)存在類(lèi)似的信用問(wèn)題。在買(mǎi)方市場(chǎng)的前提下，供貨方都急著把自己手里的貨給賣(mài)出去。如果收貨方在10萬(wàn)、20萬(wàn)乃至30萬(wàn)的單上都表現(xiàn)得特別好，然后忽然和你要求了一項(xiàng)300萬(wàn)的單并提出先拿貨，你可能就答應(yīng)了。而對(duì)方一旦收到這批貨，你就再也別想要回這筆錢(qián)。因?yàn)閷?duì)方要不就是出事了，要不就是人間蒸發(fā)了。”李奎元說(shuō)。

企業(yè)與企業(yè)之間的信用，即商業(yè)信用，它主要是指企業(yè)與企業(yè)之間的非現(xiàn)金交易，也就是人們常說(shuō)的賒銷(xiāo)。而李奎元所從事的商賬追收并非簡(jiǎn)單的討債，它是一種綜合性的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，其通過(guò)合法的追收流程和技巧，進(jìn)行商賬追收服務(wù)，降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)率和壞賬率，防范和規(guī)避企業(yè)由于使用賒銷(xiāo)方式帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

李奎元介紹說(shuō)，企業(yè)失信最直接的體現(xiàn)就是欠款逾期不還。當(dāng)然，逾期不還款的動(dòng)機(jī)中，有的是善意的，比如因?yàn)樽陨碣Y金周轉(zhuǎn)不到位，確實(shí)沒(méi)錢(qián)還;而有的是惡意的，比如故意的欺詐;但企業(yè)信用的體系是一個(gè)鏈條，如果鏈條中有一個(gè)環(huán)節(jié)是惡意的，整個(gè)鏈條都會(huì)受到影響。“上述那個(gè)麥芽糖企業(yè)的案例，就是故意欺詐，我們叫"挖坑"，現(xiàn)實(shí)中這些案子還不是少數(shù)”。

截至2010年11月末，國(guó)家統(tǒng)計(jì)局發(fā)布的數(shù)據(jù)，全國(guó)規(guī)模以上的工業(yè)企業(yè)的應(yīng)收賬款總額達(dá)到6.46萬(wàn)億，同比增長(zhǎng)22.4%，比上年增長(zhǎng)了8.4個(gè)百分點(diǎn)。從工業(yè)企業(yè)數(shù)字來(lái)看，應(yīng)收賬款總量和增長(zhǎng)速度都是很高的。這說(shuō)明，應(yīng)收賬款的風(fēng)險(xiǎn)很高。科法斯企業(yè)信用管理調(diào)查結(jié)果顯示，有67.4%受訪企業(yè)曾于2010年遭遇國(guó)內(nèi)買(mǎi)家拖欠付款，這一比例與2009年的72%相比，下跌了6.4%，但由于交易規(guī)模的擴(kuò)大，被拖欠付款的絕對(duì)數(shù)額并未下降。

而據(jù)有關(guān)機(jī)構(gòu)的調(diào)查，2009年，我國(guó)逾期賬款平均超過(guò)60天的企業(yè)占33%，較2008年同期增長(zhǎng)了50個(gè)百分點(diǎn)。企業(yè)的壞賬率高達(dá)1%至2%，且呈逐年增長(zhǎng)勢(shì)頭，而相比較下，成熟市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)國(guó)家企業(yè)壞賬率通常為0.25%至0.5%。另外，我國(guó)商業(yè)誠(chéng)信環(huán)境之差還體現(xiàn)在合同履約率低。據(jù)調(diào)查，目前我國(guó)每年簽訂約40億份合同中，履約率只有50%。

商務(wù)部國(guó)際貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作研究院信用管理部主任韓家平說(shuō)，企業(yè)在國(guó)內(nèi)進(jìn)行交易的話，貨款回收通常需要90天左右。而在國(guó)外，平均回收期大概30天。這樣一來(lái)，國(guó)內(nèi)一年只能周轉(zhuǎn)4次，不僅限制了交易的規(guī)模，加大了資金投入的成本，也加大了融資的難度。商務(wù)部提供的數(shù)據(jù)顯示，我國(guó)企業(yè)每年因信用缺失導(dǎo)致的直接和間接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)6000億元，其中因產(chǎn)品質(zhì)量低劣、制假售假、合同欺詐造成的各種損失達(dá)2000億元。