新華社北京3月19日電
關于2012年中央和地方預算執行情況與2013年中央和地方預算草案的報告
——2013年3月5日在第十二屆全國人民代表大會第一次會議上
財政部
各位代表：
受國務院委托，現將2012年中央和地方預算執行情況與2013年中央和地方預算草案提請十二屆全國人大一次會議審議，并請全國政協各位委員提出意見。
一、2012年中央和地方預算執行情況
2012年，在中國共產黨的堅強領導下，全國各族人民團結奮進、頑強拼搏，經濟社會發展呈現穩中有進的良好態勢。在此基礎上，財政發展改革取得新進展，預算完成情況較好。
（一）公共財政預算執行情況。
全國財政收入117209.75億元，比2011年（下同）增長12.8%。加上從中央預算穩定調節基金調入2700億元，使用的收入總量為119909.75億元。全國財政支出125712.25億元，增長15.1%。加上中央財政用超收收入補充中央預算穩定調節基金184.15億元，以及地方政府債券還本支出2000億元和地方財政結轉下年支出13.35億元，支出總量為127909.75億元。全國財政收支總量相抵，差額8000億元。
其中：中央財政收入56132.42億元，完成預算的100.4%，增長9.4%。加上從中央預算穩定調節基金調入2700億元，使用的收入總量為58832.42億元。中央財政支出64148.27億元，完成預算的100%，增長13.7%。其中：中央本級支出18764.8億元，增長13.6%；中央對地方稅收返還和轉移支付45383.47億元，增長13.7%。加上用超收收入補充中央預算穩定調節基金184.15億元，支出總量為64332.42億元。收支總量相抵，中央財政赤字5500億元，與預算持平。2012年末中央財政國債余額77565.7億元，控制在年度預算限額82708.35億元以內。
圖表：圖1：2012年中央財政平衡關系 新華社發
地方本級收入61077.33億元，增長16.2%。加上中央對地方稅收返還和轉移支付收入45383.47億元，地方財政收入總量106460.8億元。地方財政支出106947.45億元，增長15.3%，加上地方政府債券還本支出2000億元和結轉下年支出13.35億元，支出總量為108960.8億元。收支總量相抵，差額2500億元。
圖2：2012年地方財政平衡關系 新華社發
2012年中央預算收支執行具體情況如下：
1．主要收入項目執行情況。
國內增值稅19678.47億元，完成預算的97.2%,主要是工業增加值增幅和價格漲幅較低；國內消費稅7872.14億元，完成預算的102.2%；進口貨物增值稅、消費稅14796.41億元，完成預算的99.7%；關稅2782.74億元，完成預算的103.4%；企業所得稅12082.18億元，完成預算的108.7%，主要是匯算清繳2011年企業所得稅收入超過預計；個人所得稅3492.61億元，完成預算的102.7%；出口貨物退增值稅、消費稅10428.88億元，完成預算的104.8%；非稅收入2848.78億元，完成預算的100.8%。
2012年中央財政收入比預算超收212.42億元，按照有關規定，車輛購置稅超收用于增加公路建設支出28.27億元，其余184.15億元超收收入全部用于補充中央預算穩定調節基金，留待以后年度經預算安排使用。
2．主要支出項目執行情況。
按照穩增長、調結構、促改革、惠民生的要求，預算執行中根據經濟社會發展需要，在沒有擴大中央財政支出（包括中央本級支出和對地方轉移支付）預算規模的條件下，調整支出結構，重點增加了保障性安居工程、農業水利、節能環保等民生領域的投入。
教育支出3781.52億元，完成預算的100%，增長15.7%。支持學前教育發展，緩解“入園難”問題。完善農村義務教育經費保障機制，加強農村中小學校舍維修改造，大幅提高對中西部地區的補助標準。對3000多萬名農村義務教育學生實施營養改善計劃。免除3445萬名城市義務教育學生學雜費，幫助1260萬名農民工隨遷子女在城市接受義務教育。對中等職業學校的農村（含縣鎮）學生、城市涉農專業學生和家庭經濟困難學生免收學費。健全對家庭經濟困難學生的國家資助政策體系，約1596萬名學生受益。推動實施“985工程”、“211工程”，改善高校基本辦學條件，全面提高高等教育質量。
匯總中央和地方公共財政預算、政府性基金預算用于教育的支出，2012年國家財政性教育經費支出達到21994億元，占國內生產總值的比例達到了4%。
科學技術支出2291.5億元，完成預算的100.3%，增長12.7%。國家科技重大專項有效實施。增加對國家自然科學基金和“973計劃”投入，國家重點實驗室和基礎科研機構的保障水平大幅提高。推動前沿技術研究、社會公益研究和重大共性關鍵技術研究，并取得明顯進展。積極支持科技基礎條件建設，推進科技資源開放、共享和高效利用。實施科技惠民計劃，促進科技成果轉化應用。
文化體育與傳媒支出494.68億元，完成預算的100.2%，增長18.9%。支持1804家博物館、紀念館和4萬多家美術館、圖書館等公益性文化設施免費開放，積極推進文化信息資源共享、農家書屋等重點文化惠民工程。加大對國家重點文物、大遺址、紅色文化資源和非物質文化遺產保護力度。提升重點媒體國際傳播能力，促進中華文化“走出去”。推動文化產業快速發展。
醫療衛生支出2048.2億元，完成預算的100.6%，增長17.2%。提高新型農村合作醫療和城鎮居民基本醫療保險的財政補助標準，由每人每年200元增加到240元，醫療費用報銷水平進一步提高。建立對基層醫療衛生機構實施基本藥物制度的長效補償機制，在村衛生室全面實施基本藥物制度。支持17個城市和311個縣（市）開展了公立醫院改革試點。繼續實施基本公共衛生服務項目和重大公共衛生服務項目，加大城鄉醫療救助力度，群眾的受益面和受益程度不斷提升。
社會保障和就業支出5753.73億元，完成預算的100.1%，增長22%。實現新型農村和城鎮居民社會養老保險制度的全覆蓋。連續第8年提高企業退休人員基本養老金，月人均水平達到1721元。對中央財政補助地區分別按月人均15元和12元增加城鄉低保補助資金。提高部分優撫對象等人員撫恤和生活補助標準。完善孤兒、殘疾人、流浪乞討人員等社會救助體系，加大對因災困難群眾的生活救助。健全促進就業的政策措施，支持城鎮居民就業創業。
住房保障支出2601.6億元，完成預算的122.9%，增長44.6%。超過預算較多主要是預算執行中增加了對城鎮保障性安居工程和配套基礎設施建設以及農村危房改造的補助。其中，保障性安居工程支出2253.89億元，全年支持城鎮保障性安居工程住房基本建成601萬套、新開工建設781萬套（戶）；農村危房改造范圍由中西部地區擴大到全國農村地區并提高中央財政補助標準，支持改造農村危房560萬戶。
農林水事務支出5995.98億元，完成預算的109.2%，增長25.3%。超過預算較多主要是預算執行中增加了農業生產救災、特大防汛抗旱、重大水利工程和農田水利設施建設、小型病險水庫和中小河流治理等方面的投入。加強農業農村基礎設施建設，推進1250個小型農田水利重點縣建設，啟動實施“節水增糧行動”，基本完成7000座小型病險水庫除險加固和2209條中小河流2.75萬公里河段治理，支持958個縣開展山洪災害防治。增加對種糧農民的補貼，拓寬政策覆蓋范圍。擴大農業保險保費補貼區域和品種，帶動農業保險為1.83億戶次農戶提供風險保障9006億元。支持現代種業發展，推廣應用旱作農業技術和耕地保護技術。改造中低產田、建設高標準農田3003萬畝，新建續建中型灌區節水配套改造項目235個，新增和改善灌溉面積2607萬畝。草原生態保護補助獎勵政策覆蓋全部國家確定的牧區半牧區縣。加大財政綜合扶貧投入，提高農村貧困地區和貧困人口自我發展能力。村級公益事業建設一事一議財政獎補項目完成37.42萬個。
節能環保支出1998.43億元，完成預算的113%，增長23.1%。超過預算較多主要是預算執行中增加了節能產品惠民工程、建筑節能、城鎮污水處理設施配套管網建設等方面的投入。加快重點節能工程建設，完成北方采暖區居住建筑節能改造面積2億平方米。出臺實施平板電視、空調、電冰箱、洗衣機、熱水器等高效節能產品推廣政策，全年累計銷售3274萬臺。支持企業調整產業結構，淘汰1917萬噸焦炭、5969萬噸水泥、545萬千瓦小火電等落后產能。建設城鎮污水處理設施配套管網1.5萬公里，支持1.2萬個村莊開展農村環境連片整治，加強“三河三湖”等重點流域生態環境保護。實施天然林保護等林業重點工程，鞏固退耕還林、退牧還草成果。促進新能源、可再生能源發展，發展循環經濟。
交通運輸支出3969.22億元，完成預算的111.3%，增長20.3%。超過預算較多主要是預算執行中增加了鐵路建設投資。提高交通綜合運輸能力，改擴建國家和省級公路，改善內河航道，新建改建農村公路19.4萬公里。對城市公交、農村客運等公益性行業給予油價補貼。對取消政府還貸二級公路收費的地方給予補助。
國防支出6506.03億元，完成預算的100%，增長11.5%。改善部隊生活和訓練條件，支持軍隊提高信息化建設水平，加強高新技術武器裝備，增強現代化軍事能力。
公共安全支出1880億元，完成預算的102.9%，增長10.9%。完善政法經費保障機制，提高基層政法部門的服務能力，重點支持中西部地區化解政法機關基礎設施建設債務。
3．中央對地方稅收返還和轉移支付執行情況。
中央對地方稅收返還和轉移支付45383.47億元，完成預算的100.6%，增長13.7%。其中：一般性轉移支付21471.18億元，專項轉移支付18791.52億元。一般性轉移支付占全部轉移支付的53.3%，比2011年提高0.8個百分點。
